Es un enfoque que permite proteger el negocio ante riesgos, ofrecer beneficios selectivos a empleados clave y planificar el futuro y la sucesión de la empresa de manera alineada con sus objetivos financieros.

Existen distintas estrategias financieras que ofrecen ventajas fiscales para empresarios. En algunos casos, como beneficios ejecutivos, las aportaciones realizadas por la empresa pueden recibir un tratamiento fiscal favorable, siempre que cumplan con las normas del IRS y estén alineadas con la estructura del negocio. La clave está en diseñar cada estrategia de forma personalizada para optimizar resultados sin comprometer el cumplimiento regulatorio.

Es una estrategia utilizada por empresarios y personas de alto patrimonio para financiar las primas de grandes pólizas de seguro de vida. En lugar de usar flujo de caja o liquidar activos, el empresario puede apalancarse con capital bancario para pagar las primas. Esta estrategia está diseñada para quienes comprenden tanto el potencial como los riesgos del apalancamiento y buscan una forma más eficiente de estructurar su protección y planificación financiera a largo plazo.

Pequeños o grandes empresarios o profesionales con altos ingresos, con un patrimonio por encima de $1.000.000 o ingresos netos superiores a $250.000, su aprobación dependerá también de la evaluación de riesgo de las compañías aseguradoras.

Un Plan de Bonificación Ejecutiva (Sección 162) permite a la empresa ofrecer un beneficio atractivo a ejecutivos clave mediante seguro de vida, ayudando a retener talento estratégico, diferenciarse como empleador y, en muchos casos, deducir fiscalmente el costo de las primas, sin la carga administrativa de planes tradicionales.